Приказ ДНПиП г. Москвы от 01.07.2014 N П-18-12-176/4

"Об утверждении регламента по осуществлению функций координации и контроля за деятельностью открытых акционерных обществ с долей города Москвы в уставном капитале"

Документ по состоянию на август 2014 г.


В соответствии с Федеральным законом от 26 декабря 1995 г. N 208-ФЗ "Об акционерных обществах", постановлением Правительства Москвы от 2 мая 2006 г. N 304-ПП "Об итогах деятельности хозяйственных обществ с долей города Москвы и утверждении Стандартов корпоративного поведения города Москвы как акционера" и постановлением Правительства Москвы от 3 июля 2007 г. N 576-ПП "О порядке взаимодействия органов исполнительной власти города Москвы при реализации прав акционера по акциям, находящимся в собственности города Москвы, и принципах стратегического и оперативного планирования, организации системы контроля и оценки эффективности финансово-хозяйственной деятельности акционерных обществ, акции которых находятся в собственности города Москвы" приказываю:

1. Утвердить Регламент Департамента по осуществлению функций координации и контроля за деятельностью открытых акционерных обществ с долей города Москвы в уставном капитале, включая вопросы подготовки, созыва и проведения заседаний советов директоров и общих собраний акционеров, согласно приложению 1 и приложению 2 (не приводится) к настоящему приказу.

2. Признать утратившим силу приказ Департамента от 11.12.2013 N П-18-12-354/3.

3. Контроль за исполнением настоящего приказа возложить на первого заместителя руководителя Ана М.А.


Руководитель Департамента
науки, промышленной политики
и предпринимательства
города Москвы
А.Г. Комиссаров


Приложение 1
к приказу Департамента
науки, промышленной политики
и предпринимательства города Москвы
от 1 июля 2014 г. N П-18-12-176/4


1. Общие положения

Настоящий Регламент содержит порядок осуществления Департаментом функций по координации и контролю за деятельностью открытых акционерных обществ с долей города Москвы в уставном капитале, включая вопросы подготовки, созыва и проведения общих собраний акционеров и заседаний советов директоров акционерных обществ, и создан в целях повышения эффективности и уровня корпоративного управления открытых акционерных обществ с долей города Москвы в уставном капитале, функции по координации и контролю за деятельностью которых закреплены за Департаментом науки, промышленной политики и предпринимательства города Москвы (далее - Департамент) в соответствии с нормативными правовыми актами города Москвы, а также для повышения уровня корпоративной грамотности работников Департамента, выполняющих функции координации и контроля за деятельностью данных обществ.

Регламент разработан в соответствии со следующими нормативными правовыми актами:

- Федеральным законом от 26 декабря 1995 г. N 208-ФЗ "Об акционерных обществах" (далее - Закон "Об акционерных обществах");

- постановлением Правительства Москвы от 3 июля 2007 г. N 576-ПП "О порядке взаимодействия органов исполнительной власти города Москвы при реализации прав акционера по акциям, находящимся в собственности города Москвы, и принципах стратегического и оперативного планирования, организации системы контроля и оценки эффективности финансово-хозяйственной деятельности акционерных обществ, акции которых находятся в собственности города Москвы";

- постановлением Правительства Москвы от 2 мая 2006 г. N 304-ПП "Об итогах деятельности хозяйственных обществ с долей города Москвы и утверждении Стандартов корпоративного поведения города Москвы как акционера".

Участниками процессов по организации подготовки, созыва и проведения общих собраний акционеров и заседаний советов директоров акционерных обществ, функции по координации и контролю над деятельностью которых закреплены за Департаментом, являются:

- структурные подразделения, назначаемые приказом Департамента кураторами соответствующего общества (далее - куратор) и являющиеся ответственными за подготовку и направление в Департамент городского имущества города Москвы предложений по голосованию по всем вопросам повестки дня заседания совета директоров, предложений о предъявлении требования о созыве внеочередного общего собрания акционеров, а также предложений о проведении общих собраний акционеров;

- отдел корпоративных отношений и собственности Правового управления, обеспечивающий взаимодействие с Департаментом городского имущества города Москвы по вопросам реализации прав акционера по акциям обществ (далее - ОКОС);

- сотрудник Департамента, являющийся членом совета директоров или председателем совета директоров акционерного общества;

- открытое акционерное общество с долей города Москвы в уставном капитале, функции по координации и контролю за деятельностью которого закреплены за Департаментом (далее - Общество).


2. Порядок созыва заседания совета директоров Общества

Председателем совета директоров Общества определяется дата проведения заседания совета директоров исходя из того, что Общество направляет материалы к заседанию совета директоров (подлежащие регистрации в МОСЭДО) одновременно в Департамент и Департамент городского имущества города Москвы в следующие сроки:

2.1. Не позднее чем за 20 (двадцать) дней до предполагаемой даты созыва председателем совета директоров заседания по следующим вопросам:

2.1.1. Предварительное утверждение годового отчета общества.

2.1.2. Утверждение (корректировка) ключевых показателей эффективности финансово-хозяйственной деятельности общества и их плановых значений, а также отчетов об их достижении.

2.1.3. Утверждение (корректировка) допустимых и сверхнормативных отклонений фактических значений ключевых показателей эффективности финансово-хозяйственной деятельности общества от плановых.

2.1.4. Утверждение (корректировка) удельных весов ключевых показателей эффективности финансово-хозяйственной деятельности Общества в целях применения в отношении единоличного исполнительного органа (управляющей организации) системы мотивации.

2.1.5. Утверждение (корректировка) стратегического бизнес-плана, технико-экономических обоснований, бюджетов и оперативных планов развития Общества.

2.1.6. Утверждение отчетов об исполнении стратегического бизнес-плана, основных бюджетов и оперативных планов развития Общества.

2.1.7. Утверждение внутренних документов Общества по вопросам стратегического планирования деятельности Общества, а также внесение изменений в указанные документы.

2.1.8. Утверждение Положения об оперативном планировании деятельности Общества, Положения о кредитной политике Общества, Положения о мотивации лиц, осуществляющих полномочия единоличного исполнительного органа, и лиц, входящих в состав коллегиального исполнительного органа Общества, а также внесение изменений в указанные документы.

2.2. Не позднее чем за 5 (пять) дней до предполагаемой даты созыва председателем совета директоров заседания по следующим вопросам:

2.2.1. Утверждение предложений акционера в повестку общего собрания акционеров.

2.2.2. О созыве внеочередного общего собрания акционеров по требованию акционера или требованию ревизионной комиссии.

2.3. Не позднее чем за 14 (четырнадцать) дней до предполагаемой даты созыва председателем совета директоров заседания по всем другим вопросам.

2.4. Дату проведения заседания совета директоров определяет председатель совета директоров, учитывая вышеуказанные сроки рассмотрения документов, но не менее чем за 10 (десять) дней до даты проведения заседания совета директоров, за исключением случаев, указанных в п. 2.2 главы 2 настоящего Регламента.


3. Порядок подготовки заключений, рекомендаций и согласования документов для проведения заседаний совета директоров Общества

3.1. После получения от Общества пакета документов к совету директоров (уведомление с приложением необходимых материалов и пояснительных записок) куратор осуществляет следующие действия:

3.1.1. Куратор проводит экспертизу представленных материалов (при необходимости обращается за консультацией в ОКОС), формирует рекомендации Департамента о целесообразности принятия решения по каждому вопросу повестки дня с обоснованием своей позиции с приложением утверждаемого документа и организует их согласование с ОКОС, с другими структурными подразделениями, курирующим заместителем руководителя Департамента и обеспечивает подписание документов руководителем Департамента.

3.2. ОКОС рассматривает и согласовывает предложения, поступившие от куратора. В случае наличия замечаний по предложениям направляет их куратору или вносит корректировки с соответствующими пояснениями. Общий срок рассмотрения - 1 (один) рабочий день.

3.3. При необходимости куратор совместно с ОКОС докладывает по сути рассматриваемых вопросов руководителю Департамента или курирующему заместителю руководителя Департамента.

3.4. В целях своевременного получения директив для голосования осуществляет направление подписанных Департаментом рекомендаций в Департамент городского имущества города Москвы по системе электронного документооборота МОСЭДО в общих случаях за 6 (шесть) дней (в случаях, указанных в п. 2.2 главы 2 настоящего Регламента, - за 3 (три) дня) до проведения заседания совета директоров.


4. Взаимодействие структурных подразделений при подготовке и проведении совета директоров и собрания акционеров Общества

4.1. Проведение совета директоров Общества

4.1.1. При получении директивы по МОСЭДО от Департамента городского имущества города Москвы куратор в течение 1 (одного) рабочего дня формирует пакеты документов для подписания бюллетеней/письменных мнений (при необходимости привлекая корпоративного секретаря общества) и направляет на подпись с сопроводительным письмом членам совета директоров из числа сотрудников Департамента, предварительно согласовав с ОКОС.

4.1.2. Член совета директоров Общества в течение 1 (одного) рабочего дня обязан рассмотреть и подписать бюллетень для голосования в соответствии с директивой Департамента городского имущества города Москвы.

4.1.3. В случае если председателем совета директоров Общества является представитель Департамента, куратор обеспечивает получение бюллетеней от членов совета директоров (необходимых для кворума), формирует комплект документов для председателя совета директоров, согласовывает с ОКОС и направляет протокол совета директоров на подпись с сопроводительным письмом.

4.1.4. Председатель совета директоров Общества (из числа сотрудников Департамента) в течение 1 (одного) рабочего дня обязан рассмотреть и подписать бюллетень для голосования и протокол по результатам голосования при наличии подтверждающих документов проголосовавших членов совета директоров, необходимых для кворума.

4.1.5. При необходимости куратор совместно с ОКОС докладывает по сути рассматриваемых вопросов руководителю Департамента или первому заместителю руководителя Департамента.


4.2. Проведение общего собрания акционеров Общества

4.2.1. В рамках подготовки к годовому общему собранию акционеров (далее - ГОСА) куратор в срок до 10 ноября ежегодно направляет в ОКОС следующие предложения:

- вопросы в повестку ГОСА (уставы, положения, сделки). Предложения в повестку дня по утверждению уставов, договоров, сделок должны содержать все необходимые обоснования со ссылками на нормы права;

- предложения по кандидатам для избрания в органы управления и контроля общества на ГОСА. Предложение должно соответствовать количеству членов совета директоров или количеству членов ревизионной комиссии, указанному в уставе Общества, а также должно содержать следующую информацию о каждом кандидате:

а) фамилию, имя и отчество кандидата;

б) сведения о документе, удостоверяющем личность кандидата (серия, номер, кем и когда выдан);

в) сведения об отсутствии судимости;

г) сведения об образовании кандидата, в том числе о повышении квалификации (наименование учебного заведения, дата окончания, специальность);

д) сведения о месте работы и должности кандидата за последние 5 (пять) лет, в том числе сведения о должностях кандидата, занимаемых в органах управления других юридических лиц;

е) сведения о юридических лицах, участником которых является кандидат, с указанием количества принадлежащих ему акций, долей, паев в уставном (складочном) капитале;

ж) сведения о лицах, по отношению к которым кандидат является аффилированным лицом, с указанием оснований аффилированности;

з) письменное согласие на выдвижение в совет директоров должно прилагаться к информации о кандидате.

4.2.2. ОКОС в срок до 1 декабря направляет в Департамент городского имущества города Москвы обобщенные предложения по вопросам повестки дня ГОСА и выдвигает кандидатов для избрания в органы управления и контроля Общества.

4.2.3. Куратор в срок не позднее чем за 20 (двадцать) дней до даты проведения общего собрания акционеров обеспечивает направление в Департамент городского имущества города Москвы рекомендаций Департамента о порядке голосования по вопросам, включенным в повестку дня, и кандидатуре представителя интересов города Москвы.

Представитель интересов города Москвы на общем собрании акционеров определяется куратором из числа сотрудников профильного управления. В случае отсутствия возможности куратору принять участие в собрании акционеров, предлагается кандидат из числа сотрудников ОКОС или Департамента городского имущества города Москвы.

4.2.4. Куратор получает копию директивы для голосования и оригинал доверенности для представления интересов города Москвы не позднее чем за 1 (один) день до даты проведения общего собрания и передает представителю.

4.2.5. Представитель обязан принять участие в собрании акционеров и голосовать на собрании в соответствии с директивой Департамента городского имущества города Москвы.


5. Совет директоров Общества

5.1. Члены совета директоров Общества избираются общим собранием акционеров в порядке, предусмотренном Федеральным законом и уставом общества, на срок до следующего годового общего собрания акционеров. Если годовое общее собрание акционеров не было проведено в сроки, установленные Федеральным законом, полномочия совета директоров общества прекращаются, за исключением полномочий по подготовке, созыву и проведению годового общего собрания акционеров.

5.2. Кворум для проведения заседания совета директоров Общества определяется уставом общества, но не должен быть менее половины от числа избранных членов совета директоров общества. В случае когда количество членов совета директоров Общества становится менее количества, составляющего указанный кворум, совет директоров Общества обязан принять решение о проведении внеочередного общего собрания акционеров для избрания нового состава совета директоров Общества. Оставшиеся члены совета директоров Общества вправе принимать решение только о созыве такого внеочередного общего собрания акционеров.

5.3. Член совета директоров считается выбывшим в случае:

- смерти;

- признания в установленном законом порядке члена совета директоров ограниченно дееспособным или недееспособным;

- признания в установленном законом порядке члена совета директоров безвестно отсутствующим;

- объявления в установленном законом порядке члена совета директоров умершим;

- освобождения члена совета директоров - представителя интересов города Москвы в совете директоров акционерного общества, являющегося государственным гражданским служащим органов исполнительной власти города Москвы, от замещаемой должности государственной гражданской службы и увольнения с государственной гражданской службы (в случае незаключения договора на представление интересов города Москвы в органах управления акционерного общества);

- поступления члена совета директоров на военную службу по призыву;

- признания члена совета директоров полностью нетрудоспособным в соответствии с медицинским заключением.

5.4. Куратор осуществляет мониторинг деятельности действующего состава совета директоров. В случае если действующий член совета директоров изъявил желание выйти из состава в письменной форме, а также при выявлении обстоятельств, позволяющих считать члена совета директоров выбывшим, куратор обязан проинформировать ОКОС в течение 3 (трех) рабочих дней и направить предложения по замене кандидатов с приложением анкеты, согласия кандидата на избрание в совет директоров Общества.

5.5. ОКОС направляет обращение в Департамент городского имущества города Москвы о необходимости созыва внеочередного общего собрания акционеров с целью переизбрания действующего состава совета директоров.


6. План работы совета директоров Общества

6.1. План работы совета директоров Общества составляется на основании рекомендуемого типового плана Департамента науки, промышленной политики и предпринимательства города Москвы, разработанного в соответствии с календарем ключевых событий, утвержденным распоряжением Департамента городского имущества города Москвы от 14 января 2009 г. N 49-р.

6.2. План работы совета директоров утверждается на корпоративный год на первом заседании совета директоров общества.

6.3. Куратор контролирует сроки проведения заседаний, в случае отклонения от срока запланированного заседания готовит доклад руководителю Департамента (курирующему заместителю руководителя Департамента) с проектом письма в адрес руководителя организации о необходимости проведения заседания согласно плану совета директоров.


7. Планирование финансово-хозяйственной деятельности Общества

7.1. В соответствии с постановлением Правительства Москвы от 3 июля 2007 г. N 576-ПП акционерные общества I и II группы обязаны осуществлять планирование финансово-хозяйственной деятельности.

7.2. Куратор обязан обеспечить разработку обществом ориентировочных значений ключевых показателей эффективности (далее - КПЭ) финансово-хозяйственной деятельности Обществ I и II группы, предусмотренных Методикой определения эффективности финансово-хозяйственной деятельности акционерных обществ. Куратор рассматривает представленные КПЭ и направляет их для утверждения в Департамент городского имущества города Москвы в срок не позднее 15 августа года, предшествующего планируемому.

7.3. Плановые значения оперативных и стратегических (раз в три года) КПЭ финансово-хозяйственной деятельности Общества утверждаются советом директоров Общества не позднее 20 октября года, предшествующего годовому периоду планирования.

7.4. Оперативный бизнес-план развития (бюджеты общества) ежегодно утверждается советом директоров и исполнительными органами Общества в срок до 31 декабря текущего года на следующий календарный год.

7.5. Стратегический бизнес-план Общества подлежит утверждению советом директоров Общества в срок до 31 декабря года, предшествующего трехлетнему периоду планирования.

7.6. Куратор обеспечивает своевременное рассмотрение, подготовку заключений, согласование с ОКОС и направляет их в Департамент городского имущества города Москвы, а также осуществляет контроль за своевременным утверждением КПЭ, оперативного и стратегического плана Общества.

7.7. В случае нарушения Обществом сроков разработки и предоставления оперативных и стратегических бизнес-планов по запросу Департамента куратор готовит, согласовывает с ОКОС и направляет обращение в Департамент городского имущества города Москвы с предложением о привлечении единоличного исполнительного органа Общества к дисциплинарной ответственности.


8. Годовой отчет Общества

8.1. Годовой отчет Общества должен содержать сведения, предусмотренные в пункте 5.4 приложения 5 к постановлению Правительства Москвы от 3 июля 2007 г. N 576-ПП, а также должен содержать иные сведения, определяемые федеральным органом исполнительной власти по рынку ценных бумаг.

8.2. Годовой отчет (с приложением бухгалтерского баланса, аудиторского заключения и заключения ревизионной комиссии) предварительно утверждается на совете директоров Общества не позднее чем за 30 (тридцать) дней до утверждения на годовом общем собрании акционеров (решение единственного акционера), которое в свою очередь должно состояться не позднее 30 июня.

8.3. Куратор обеспечивает представление Обществом годового отчета в Департамент и Департамент городского имущества города Москвы в 2 (двух) оригинальных экземплярах, а также в электронном виде ежегодно в срок не позднее 20 апреля для рассмотрения и подготовки соответствующего заключения.


9. Сделки Обществ

9.1. Крупные сделки

9.1.1. Крупными сделками акционерного общества являются сделки, определяемые таковыми в соответствии с Законом "Об акционерных обществах". Порядок одобрения крупных сделок также определен указанным законом. Уставом Общества могут быть установлены иные случаи, при которых на совершаемые Обществом сделки распространяется предусмотренный вышеуказанным законом порядок одобрения крупных сделок.

9.1.2. В случае если вопрос об одобрении сделки внесен на собрание акционеров Общества и решение об одобрении принимается общим собранием акционеров в соответствии с п. 3 ст. 79 Закона "Об акционерных обществах", если акционеры голосовали против принятия решения об одобрении указанной сделки либо не принимали участия в голосовании по этим вопросам, у акционеров возникает право на выкуп акций в обществах, где владельцами акций являются два и более акционера. В данном случае куратор осуществляет расчет экономической целесообразности выкупа акций.


9.2. Сделки, в совершении которых имеется заинтересованность

9.2.1. Сделками с заинтересованностью являются сделки, определяемые таковыми Законом "Об акционерных обществах", уставом и внутренними документами Общества. Сделки с заинтересованностью одобряются в порядке, установленном вышеуказанным законом, уставом и внутренними документами Общества.


9.3. Порядок предоставления и рассмотрения документов по сделкам

9.3.1. В составе пакета документов, направленного на рассмотрение совета директоров или собрания акционеров и содержащего вопрос об одобрении сделки, Общество предоставляет в Департамент и Департамент городского имущества города Москвы одновременно следующие документы:

а) проект решения ОСА и/или СД;

б) пояснительную записку с обоснованием экономической целесообразности и юридической возможностью совершения сделки;

в) отчет об оценке рыночной и иных видов стоимости имущества в соответствии с ФСО N 2 РФ, с которым предполагается совершить сделку, в бумажном виде и электронном формате, подготовленный в соответствии с законодательством РФ об оценочной деятельности. Отчет по результатам оценки имущества, проведенной независимым оценщиком, действителен в течение 6 месяцев с даты его составления;

г) соотношение цены сделки с балансовой стоимостью активов общества;

д) проект договора на совершение сделки (за исключением случаев заключения договора на торгах);

е) протокол по результатам проведения конкурсных процедур на право заключения контракта на оказание услуг.

9.3.2. В отношении недвижимого имущества представляются:

а) копии свидетельств о государственной регистрации недвижимого имущества;

б) кадастровый план земельного участка под объектом (объектами) недвижимого имущества;

в) перечень недвижимого имущества;

г) справка о балансовой стоимости недвижимого имущества.

9.3.2. В случае совершения сделок в отношении акций и долей участия в других организациях представляются:

а) выписка из реестра акционеров общества (при сделках с акциями);

б) бухгалтерская отчетность за год, предшествующий текущему, а также на последнюю отчетную дату.

9.3.3. В случае совершения сделок, связанных с участием в коммерческих и некоммерческих организациях, а также с приобретением имущества, представляются:

а) ТЭО (инвестиционный проект);

б) устав (проект устава), учредительный договор (решения об учреждении) созданной (создаваемой) организации.

9.3.4. Документы контрагента:

а) копия устава (иные учредительные документы);

б) выписка из ЕГРЮЛ или выписка из протокола собрания учредителей о назначении генерального директора;

в) копия бухгалтерского баланса за последний отчетный период (с отметкой инспекции).

9.3.5. Сопроводительные документы к сделке представляются в Департамент в электронном и бумажном виде в сроки, установленные п. 2.3 главы 2 настоящего Регламента.

9.3.6. Куратор осуществляет анализ вышеуказанных документов, оценивает экономическую и стратегическую целесообразность и осуществляет подготовку заключения согласно п. 3.1 главы 3 настоящего Регламента.


10. Внутренние положения Общества

10.1. Общества I и II группы обязаны иметь утвержденные советом директоров следующие внутренние положения:

1. Положение о стратегическом планировании финансово-хозяйственной деятельности и иные внутренние документы по вопросам стратегического планирования деятельности акционерного общества.

2. Положение об оперативном планировании финансово-хозяйственной деятельности.

3. Положение о мотивации единоличного исполнительного органа (управляющей организации).

4. Положение о единоличном исполнительном органе (генеральном директоре).

5. Положение о корпоративном секретаре.

6. Положение о совете директоров.

7. Положение о комитетах совета директоров.

8. Положение об общем собрании акционеров.

9. Положение о ревизионной комиссии.

10.2. Куратор совместно с ОКОС обеспечивает утверждение вышеуказанных документов в случае их отсутствия у Общества.


11. Единоличный исполнительный орган (генеральный директор) Общества

11.1. Генеральным директором Общества может быть назначено (избрано) любое лицо, обладающее, по мнению совета директоров или общего собрания акционеров Общества, необходимыми деловыми и профессиональными качествами и отвечающее следующим требованиям:

1) имеет образование не ниже высшего или среднего профессионального;

2) обладает практическим опытом и стажем работы на руководящих должностях не менее 5 (пяти) лет.

11.2. Полномочия генерального директора могут быть переданы управляющей организации. Решение о передаче полномочий генерального директора управляющей организации принимается общим собранием акционеров Общества только по предложению совета директоров Общества.

11.3. Совет директоров определяет условия договора (в том числе условия о размерах вознаграждений и компенсаций), заключаемого с единоличным исполнительным органом акционерного Общества, управляющей организацией.

11.4. Куратор осуществляет мониторинг сроков действия договоров с единоличным исполнительным органом и при необходимости осуществляет подбор кандидатов на должность единоличного исполнительного органа Общества и производит расчет должностного оклада/стоимость услуг в соответствии с методикой Департамента городского имущества города Москвы.


12. Корпоративный секретарь Общества

12.1. Корпоративный секретарь Общества должен обладать знаниями, необходимыми для осуществления возложенных на него функций.

12.2. На должность корпоративного секретаря назначается лицо, отвечающее следующим требованиям:

- высшее юридическое, экономическое, иное образование в сфере бизнеса или иное высшее образование с условием прохождения программы повышения квалификации специалистов по вопросам корпоративного права и управления;

- опыт работы в области корпоративного права;

- владение грамотной письменной и устной речью, навыками публичных выступлений и подготовки эффективных презентаций, отличными коммуникативными и дипломатическими навыками.

12.3. Корпоративный секретарь (кандидат на должность корпоративного секретаря) должен быть независимым и не являться аффилированным лицом Общества, акционеров Общества или лиц, занимающих должности в органах управления Общества.

12.4. Корпоративный секретарь ежегодно избирается советом директоров общества.

12.5. С лицом, назначенным на должность корпоративного секретаря, советом директоров заключается договор, условия которого утверждаются советом директоров. Совет директоров определяет условия договоров (в том числе условия о размерах вознаграждений и компенсаций), заключаемых с корпоративным секретарем акционерного общества.

12.6. Куратор обеспечивает подбор кандидата на вакантную должность корпоративного секретаря и проводит собеседование совместно с представителями ОКОС.


13. Ревизионная комиссия Общества

13.1. Для осуществления контроля за финансово-хозяйственной деятельностью Общества общим собранием акционеров (единственным акционером) избирается ревизионная комиссия на срок до следующего годового общего собрания акционеров. Порядок деятельности ревизионной комиссии общества определяется Положением о ревизионной комиссии, утверждаемым общим собранием акционеров (единственным акционером).

13.2. Куратор предлагает сотрудника профильного структурного подразделения Департамента для включения в состав ревизионной комиссии согласно п. 3.2.1 главы 3 настоящего Регламента.

13.3. Проверка финансово-хозяйственной деятельности Общества может осуществляться в любое время по инициативе ревизионной комиссии (ревизора), решению общего собрания акционеров (единственного акционера), совета директоров или по требованию акционера (акционеров), владеющего в совокупности не менее чем 10 (десятью) процентами голосующих акций Общества.

По итогам проверки финансово-хозяйственной деятельности Общества ревизионная комиссия Общества составляет заключение, в котором должны содержаться:

- подтверждение достоверности данных, содержащихся в отчетах, и иных финансовых документов общества;

- информация о фактах нарушения, установленных правовыми актами Российской Федерации, порядка ведения бухгалтерского учета и представления финансовой отчетности, а также правовых актов Российской Федерации при осуществлении финансово-хозяйственной деятельности.

13.4. Куратор ежегодно до 31 июля предлагает план проверок для работы ревизионной комиссии Общества.


14. Аудитор Общества

14.1. Аудитор Общества ежегодно утверждается решением общего собрания акционеров. Размер оплаты его услуг определяется советом директоров Общества.

14.2. Аудитор Общества осуществляет проверку финансово-хозяйственной деятельности Общества в соответствии с правовыми актами Российской Федерации на основании заключаемого с ним договора. По итогам проверки финансово-хозяйственной деятельности Общества аудитор составляет заключение, в котором должны содержаться:

- подтверждение достоверности данных, содержащихся в отчетах, и иных финансовых документов Общества;

- информация о фактах нарушения, установленных правовыми актами Российской Федерации, в том числе порядка ведения бухгалтерского учета и представления финансовой отчетности, а также правовых актов Российской Федерации при осуществлении финансово-хозяйственной деятельности.

14.3. Куратор отслеживает проведение ежегодного конкурса по выбору аудитора для своевременного проведения обязательных корпоративных процедур Общества.


15. Положение о закупках товаров, работ и услуг Общества

15.1. Положение о закупках товаров, работ и услуг для нужд акционерного общества разрабатывается Обществом в соответствии с Федеральным законом от 13.07.2011 N 223-ФЗ "О закупке товаров, работ и услуг отдельными видами юридических лиц" с учетом дополнительных требований постановления Правительства Москвы от 5 июля 2013 г. N 441-ПП "Об утверждении перечня дополнительных требований к Положению о закупках товаров (работ, услуг) государственных унитарных предприятий города Москвы и хозяйственных обществ, в уставном капитале которых доля города Москвы в совокупности превышает 50 процентов".

15.2. Положение о закупках подлежит утверждению советом директоров Общества.

15.3. Куратор обеспечивает контроль согласования проектов Положений о закупках товаров, работ и услуг для нужд Общества с Департаментом по конкурентной политике города Москвы для последующего утверждения на заседании совета директоров Общества.

15.4. Куратор контролирует размещение утвержденного Положения о закупках товаров, работ и услуг для нужд Общества на сайте www.zakupki.gov.ru, а также размещение на официальном сайте Общества.


16. Единая автоматизированная информационная система торгов города Москвы (ЕАИСТ)

16.1. Общество обязано зарегистрироваться в единой автоматизированной информационной системе торгов города Москвы (ЕАИСТ) для ввода сведений и планов закупок товаров, работ и услуг для государственных заказчиков города Москвы.

16.2. Куратор обязан координировать и контролировать своевременное размещение плана по закупкам общества в системе ЕАИСТ.


17. Дочерние и зависимые компании Общества

17.1. Куратор осуществляет функции по координации и контролю за дочерними и зависимыми компаниями (далее - ДЗО) Обществ и осуществляет следующие функции и задачи:

- сбор и анализ информации о деятельности ДЗО;

- хранение и систематизация документации по деятельности ДЗО;

- контроль деятельности ДЗО, осуществления ими корпоративных процедур;

- обеспечение представления интересов головной компании в органах ДЗО;

- формирование необходимых документов для продвижения в органах ДЗО, обеспечивающих реализацию интересов материнской компании;

- подготовка и представление вышестоящим органам документов, формирующих политику материнской компании по отношению к ДЗО.

17.2. Куратор ежегодно рассматривает отчеты о финансово-хозяйственной деятельности ДЗО, акциями (долями) которых владеет Общество, а также информацию о других организациях, в которых участвует Общество, а также готовит для курирующего заместителя руководителя аналитические справки о результатах деятельности ДЗО.


18. Раскрытие информации Общества

18.1. В соответствии с Законом "Об акционерных обществах" Общество обязано раскрывать:

- годовой отчет Общества;

- годовую бухгалтерскую отчетность;

- проспект ценных бумаг общества в случаях, предусмотренных правовыми актами Российской Федерации;

- сообщение о проведении общего собрания акционеров в порядке, предусмотренном Законом "Об акционерных обществах".

18.2. Обязательное раскрытие информации Обществом в случае публичного размещения им облигаций или иных ценных бумаг осуществляется Обществом в объеме и порядке, которые установлены Банком России.

18.3. Куратор осуществляет мониторинг раскрытия информации Обществом на сайте раскрытия информации, а также на официальном сайте Общества.

18.4. Куратор ежеквартально обеспечивает обновление актуальной информационной справки о деятельности Общества.


19. Банкротство Общества

19.1. Куратор осуществляет выявление признаков банкротства Общества.

19.2. В случае выявления признаков банкротства куратор готовит обращение Департамента в адрес единоличного исполнительного органа Общества и Департамента городского имущества города Москвы с целью осуществления необходимых мероприятий по восстановлению эффективного управления финансами и производством Общества, определению стратегических целей и тактики их реализации.


20. Соотношение балансовой стоимости активов с уставным капиталом

20.1. В соответствии с Федеральным законом "Об акционерных обществах" в случае, если по окончании второго финансового года или каждого последующего финансового года стоимость чистых активов общества окажется меньше величины минимального уставного капитала, Общество не позднее чем через 6 (шесть) месяцев после окончания финансового года обязано принять решение о своей ликвидации.

20.2. Куратор осуществляет мониторинг соотношения уставного капитала Общества с балансовой стоимостью активов по окончании финансового года.


21. Хранение документов Общества в Департаменте

21.1. ОКОС обеспечивает хранение документов Общества согласно номенклатуре дел, утвержденной Департаментом.

21.2. Куратор обязан передавать для надлежащего хранения в ОКОС следующие надлежащим образом заверенные копии документов Общества (бумажный и электронный вид):

- устав Общества и внесенные в него изменения и дополнения, которые зарегистрированы в установленном порядке, решение о создании Общества, документ о государственной регистрации Общества, договор о создании Общества;

- документы, подтверждающие права Общества на имущество, находящееся на его балансе;

- внутренние документы Общества;

- положение о филиале или представительстве Общества;

- годовые отчеты;

- документы бухгалтерского учета;

- документы бухгалтерской отчетности;

- протоколы общих собраний акционеров (решения акционера, являющегося владельцем всех голосующих акций общества), заседаний совета директоров Общества, ревизионной комиссии (ревизора) Общества и коллегиального исполнительного органа общества (правления, дирекции);

- бюллетени для голосования, а также доверенности (копии доверенностей) на участие в общем собрании акционеров;

- отчеты независимых оценщиков;

- заключения ревизионной комиссии (ревизора) Общества, аудитора Общества, государственных и муниципальных органов финансового контроля;

- директивы, выданные представителям интересов города в органах управления акционерных Обществ.